Una gestión responsable
Una economía enfocada a la innovación y la sostenibilidad
- 14,1 millones de euros de beneficios
- Inversión en el eje estratégico Dfactory Barcelona
- Materialización del compromiso con la Agenda 2030
La reflexión sobre su sentido estratégico llevó al Consorci a reconocerse como la entidad pública que explora las oportunidades de futuro y de innovación para nuestro tejido económico y social. Al determinar su visión, misión y valores, la entidad asumió el compromiso con la consecución de los Objetivos de Desarrollo Sostenible de la Agenda 2030, determinando el camino de su Responsabilidad Social Corporativa. De esta manera, se construye una espiral de transformación en la que la innovación y la sostenibilidad se convierten en palancas de cambio que interactúan entre sí.
La sostenibilidad económica de la entidad a largo plazo, la promoción del desarrollo económico y social de su territorio de influencia y la integración urbana y la sostenibilidad medioambiental fueron los pilares estratégicos y los territorios de actuación determinados en esta etapa. 2019 se cerró con un beneficio de 14,1 millones de euros.
En este ejercicio, el resultado de explotación fue de 14,9 millones de € con 55,5 millones de importe neto de cifra de negocios y 32,4 millones de € en gastos de explotación. Los gastos registraron un aumento en la partida salarial, de servicios de seguridad y de mantenimiento de obras finalizadas, así como de otras partidas para poner en marcha el nuevo plan estratégico definido por la entidad. En 2018, el resultado había sido de 19 millones de €, con 52,1 millones de € de importe neto de cifra de negocio y 27,2 millones de € de gasto.
En el capítulo inversor, destacaron los 8 millones de € dedicados a inversiones inmobiliarias, entre las que destacan 3,7 millones de € en las obras de mejora de Zona Franca Aduanera, y 4,3 millones de € para obras de mantenimiento urbano del Polígono industrial de la Zona Franca. También se consignaron 3,575 millones de € en inversiones en curso para la adecuación de los terrenos del edificio DFactory 4.0.
El endeudamiento de la entidad pasó de los 33,5 millones en el 2018 a los 24,3 millones en el 2019, con lo que se registró un descenso conjunto del endeudamiento a corto y largo plazo del 27,3%. El resultado financiero descendió significativamente en 2019 debido a que en el ejercicio anterior se reflejaba la venta del último 10% de acciones de Parc Logístic que todavía tenía el Consorci.
En definitiva, la ratio de excedente neto de ejercicio sobre fondos propios pasó de representar un 5,8% en 2018 a ser del 3,1 % en 2019. Por su parte, el Patrimonio neto paso de 441, 8 millones de € en 2018 a los 455,7 millones € en 2019.
Informe financiero
Principales
magnitudes
Balance de situación a 31 de diciembre de 2018
Activo (en miles de euros)
| A – Activo no corriente | |
|---|---|
| Inmovilizado intangible | 80.225 |
| Concesiones | 6.260 |
| Aplicaciones informáticas | 92 |
| Derechos de traspaso | 73.873 |
| Inmovilizado material | 14.279 |
| Terrenos y construcciones | 10.602 |
| Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material | 3.677 |
| Inversiones inmobiliarias | 271.079 |
| Terrenos | 108.775 |
| Construcciones | 162.304 |
| Inversiones de empresas del grupo y asociadas a largo plazo | 6.329 |
| Instrumentos de patrimonio | 6.329 |
| Inversiones financieras a largo plazo | 4.012 |
| Instrumentos de patrimonio | 455 |
| Créditos a terceros | 1.624 |
| Otros activos financieros | 1.933 |
| B – Activo corriente | |
|---|---|
| Existencias | 114.483 |
| Comerciales | |
| Obras en curso y semiterminados | 114.483 |
| Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar | 3.759 |
| Clientes por ventas y prestaciones de servicios | 2.671 |
| Clientes, empresas del grupo y asociadas | 5 |
| Deudores varios | 1.056 |
| Personal | 27 |
| Otros créditos con las Administraciones Públicas | |
| Periodificaciones a corto plazo | 46 |
| Inversiones financieras a corto plazo | 3.112 |
| Valores representativos de deuda | 676 |
| Créditos a empresas | 479 |
| Otros activos financieros | 1.957 |
| Efectivo y otros activos líquidos | 60.518 |
| Tesorería y otros activos líquidos | 60.518 |
| TOTAL A + B | 557.842 |
Pasivo (en miles de euros)
| A – Patrimonio neto | 441.821 |
|---|---|
| Fondos propios | |
| Fondos propios acumulados | |
| Fondos propios acumulados al inicio del ejercicio | 412.552 |
| Excedente del ejercicio | 25.606 |
| Ajustes por cambio de valor | -180 |
| Operaciones de cobertura | -180 |
| Subvenciones, donaciones y legados recibidos | 3.843 |
| B – Patrimonio no corriente | 97.248 |
|---|---|
| Otras previsiones | 0 |
| Deudas a largo plazo | 54.767 |
| Deudas con entidades de crédito | 26.636 |
| Derivados | 1.317 |
| Otros pasivos financieros | 26.814 |
| Periodificaciones a largo plazo | 42.481 |
| C – Patrimonio corriente | 18.773 |
|---|---|
| Deudas con empresas del grupo | 0 |
| Deudas a corto plazo | 10.263 |
| Deudas con entidades de crédito | 6.881 |
| Otros pasivos financieros | 3.382 |
| Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar | 8.510 |
| Proveedores | 5 |
| Proveedores empresas del grupo y asociadas | 375 |
| Acreedores varios | 7.086 |
| Personal (remuneraciones pendientes de pago) | 360 |
| Otras deudas con las Administraciones Públicas | 684 |
| TOTAL A + B + C | 557.842 |
A los efectos de la obligación establecida en el art. 35.6 del Código de Comercio y a los efectos derivados de la aplicación del principio de uniformidad y de comparabilidad, las cuentas anuales correspondientes al ejercicio estudiado se consideran como cuentas anuales iniciales, por lo que no es obligatorio reflejar cifras comparativas. Sin perjuicio de lo anterior, tal como establece la Disposición transitoria cuarta del Real Decreto 1514/2007, se incluye el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias correspondientes al ejercicio anterior, aprobados por el correspondiente Pleno de la Entidad. Dichos estados financieros fueron elaborados conforme a las normas establecidas en el Real Decreto 1643/1990, de 20 de noviembre- PGC 1990.
Balance de situación a 31 de diciembre de 2019
Activo (en miles de euros)
| A – Activo no corriente | |
|---|---|
| Inmovilizado intangible | 75.948 |
| Concesiones | 6.096 |
| Aplicaciones informáticas | 107 |
| Derechos de traspaso | 69.745 |
| Inmovilizado material | 13.528 |
| Terrenos y construcciones | 10.008 |
| Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material | 3.520 |
| Inversiones inmobiliarias | 272.367 |
| Terrenos | 108.775 |
| Construcciones | 163.592 |
| Inversiones de empresas del grupo y asociadas a largo plazo | 6.525 |
| Instrumentos de patrimonio | 6.525 |
| Inversiones financieras a largo plazo | 3.752 |
| Instrumentos de patrimonio | 443 |
| Créditos a terceros | 1.390 |
| Otros activos financieros | 1.919 |
| B – Activo corriente | |
|---|---|
| Existencias | 138.202 |
| Comerciales | |
| Obras en curso y semiterminados | 138.202 |
| Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar | 3.039 |
| Clientes por ventas y prestaciones de servicios | 1.663 |
| Clientes, empresas del grupo y asociadas | 0 |
| Deudores varios | 1.362 |
| Personal | 14 |
| Otros créditos con las Administraciones Públicas | |
| Periodificaciones a corto plazo | 46 |
| Inversiones financieras a corto plazo | 934 |
| Valores representativos de deuda | 0 |
| Créditos a empresas | 489 |
| Otros activos financieros | 445 |
| Efectivo y otros activos líquidos | 49.257 |
| Tesorería y otros activos líquidos | 49.257 |
| TOTAL A + B | 563.598 |
Pasivo (en miles de euros)
| A – Patrimonio neto | 455.792 |
|---|---|
| Fondos propios | |
| Fondos propios acumulados | |
| Fondos propios acumulados al inicio del ejercicio | 438.158 |
| Excedente del ejercicio | 14.156 |
| Ajustes por cambio de valor | -88 |
| Operaciones de cobertura | -88 |
| Subvenciones, donaciones y legados recibidos | 3.566 |
| B – Patrimonio no corriente | 83.931 |
|---|---|
| Otras previsiones | 0 |
| Deudas a largo plazo | 44.463 |
| Deudas con entidades de crédito | 19.118 |
| Derivados | 855 |
| Otros pasivos financieros | 24.290 |
| Periodificaciones a largo plazo | 42.481 |
| C – Patrimonio corriente | 18.773 |
|---|---|
| Deudas con empresas del grupo | 0 |
| Deudas a corto plazo | 7.297 |
| Deudas con entidades de crédito | 5.238 |
| Otros pasivos financieros | 2.059 |
| Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar | 16.578 |
| Proveedores | 5 |
| Proveedores empresas del grupo y asociadas | 500 |
| Acreedores varios | 13.605 |
| Personal (remuneraciones pendientes de pago) | 1.716 |
| Otras deudas con las Administraciones Públicas | 752 |
| TOTAL A + B + C | 563.598 |
A los efectos de la obligación establecida en el art. 35.6 del Código de Comercio y a los efectos derivados de la aplicación del principio de uniformidad y del requisito de comparabilidad, las cuentas anuales correspondientes al ejercicio estudiado se consideran como cuentas anuales iniciales, por lo que no es obligatorio reflejar cifras comparativas. Sin perjuicio de lo anterior, tal como establece la Disposición transitoria cuarta del Real Decreto 1514/2007, se incluye el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias correspondientes al ejercicio anterior, aprobados por el correspondiente Pleno de la Entidad. Dichos estados financieros fueron elaborados conforme a las normas establecidas en el Real Decreto 1643/1990, de 20 de noviembre- PGC 1990.
Cuenta de pérdida y ganancias 2018 *
| A – Operaciones continuadas |
|
|---|---|
| Importes netos de la cifra de negocios | 52.129 |
| Ventas | 52.070 |
| Prestaciones de servicios | 59 |
| Var. de existencias de prod. terminados y en curso | 7.350 |
| Aprovisionamiento | -4.024 |
| Trabajos realizados por otras empresas | -6.993 |
| Deterioro de mercancías, mat. primas y otros materiales de construcción | 2.969 |
| Otros ingresos de explotación | 6.738 |
| Ingresos accesorios y otros de gestión corriente | 6.738 |
| Gastos de personal | -6.142 |
| Sueldos, salarios y asimilados | -4.558 |
| Cargas sociales | -1.584 |
| Provisiones | 0 |
| Otros gastos de explotación | -21.151 |
| Servicios exteriores | -12.777 |
| Tributos | -8.175 |
| Pérdidas, deterioro y var. de prov. por operaciones comerciales | -199 |
| Amortización del inmovilizado | -16.047 |
| Imputación subv. inmovilizado no fin. y otros | 148 |
| Deterioro y res. por enajemaciones del inmov. | 0 |
| Deterioros y pérdidas | 0 |
| Resultados por enajenaciones y otros | 0 |
| Otros resultados |
| A.1 – Resultado de explotación |
19.001 |
|---|---|
| Ingresos financieros | 8.792 |
| De participaciones en instrumentos de patrimonio | 259 |
| En terceros | |
| De valores negociables y otros instrumentos financieros | 80 |
| En terceros | |
| Deterioro y enajenación de instrumentos | 8.453 |
| Gastos financieros | -2.187 |
| Por deudas con terceros | -1.819 |
| Var. de valor razonable en instr. financieros | |
| Por deudas con terceros | -368 |
| Resultado financiero | 6.605 |
| Resultado antes de impuestos | 25.606 |
| Res. del ejercicio procedente oper. continuadas | 25.606 |
| Resultado del ejercicio | 25.606 |
| *Correspondiente al ejercicio anual finalizado el 31 de diciembre de 2018 |
Cuenta de pérdida y ganancias 2019 *
| A – Operaciones continuadas |
|
|---|---|
| Importes netos de la cifra de negocios | 55.512 |
| Ventas | 55.453 |
| Prestaciones de servicios | 59 |
| Var. de existencias de prod. terminados y en curso | 21.482 |
| Aprovisionamiento | -20.182 |
| Trabajos realizados por otras empresas | -723 |
| Deterioro de mercancías, mat. primas y otros materiales de construcción | 20.973 |
| Deterioro de mercancías, mat. primas y otras mat. cons. | 1.514 |
| Otros ingresos de explotación | 7.269 |
| Ingresos accesorios y otros de gestión corriente | 7.269 |
| Gastos de personal | -8.443 |
| Sueldos, salarios y asimilados | -6.865 |
| Cargas sociales | -1.578 |
| Provisiones | 0 |
| Otros gastos de explotación | -23.967 |
| Servicios exteriores | -15.582 |
| Tributos | -8.026 |
| Pérdidas, deterioro y var. de prov. por operaciones comerciales | -359 |
| Amortización del inmovilizado | -17.086 |
| Imputación subv. inmovilizado no fin. y otros | 402 |
| Deterioro y res. por enajemaciones del inmov. | 0 |
| Deterioros y pérdidas | 0 |
| Resultados por enajenaciones y otros | 0 |
| Otros resultados |
| A.1 – Resultado de explotación |
14.987 |
|---|---|
| Ingresos financieros | 295 |
| De participaciones en instrumentos de patrimonio | 0 |
| En terceros | |
| De valores negociables y otros instrumentos financieros | 100 |
| En terceros | |
| Deterioro y enajenación de instrumentos | 195 |
| Gastos financieros | -1.126 |
| Por deudas con terceros | -967 |
| Var. de valor razonable en instr. financieros | |
| Por deudas con terceros | -159 |
| Resultado financiero | -831 |
| Resultado antes de impuestos | 14.156 |
| Res. del ejercicio procedente oper. continuadas | 14.156 |
| Resultado del ejercicio | 14.156 |
| *Correspondiente al ejercicio anual finalizado el 31 de diciembre de 2019 |
Evolución principales magnitudes 1
| Ejercicio 2018 | Ejercicio 2019 | Ejercicio 2018/2019 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ingresos netos de la cifra de negocios | 52.129 | 55.512 | 6,49% | |
| Excedente neto del ejercicio | 25.606 | 14.156 | -44,72% | |
| Fondos propios | 438.158 | 452.314 | 3,23% | |
| Cash-flow operaciones corrientes 2 | 14.044 | -11.261 | -180,18% | |
| Excedente neto del ejercicio / fondos propios | 5,84% | 3,13% | N/A | |
| 1. Cifras económicas expresadas en miles de euros. 2. Cifras sin tener en cuenta la deuda financiera ni compromisos futuros. |
Con la aplicación del Nuevo Plan Contable, los conceptos de los ingresos de explotación han variado. Se ha intentado adaptar a los nuevos conceptos de importe neto de la cifra de negocios. | |||
Resumen de los principales indicadores de gestión del periodo 2016-2019 1
| Ingresos netos de la cifra de negocio | Excente neto | Fondos propios | Excedente neto del ejercicio/fondos propios | |
|---|---|---|---|---|
| 2016 | 45.752 | 8.307 | 380.857 | 2,18% |
| 2017 | 49.669 | 31.695 | 412.552 | 7,68% |
| 2018 | 52.129 | 25.606 | 438.158 | 5,84% |
| 2019 | 55.512 | 14.156 | 452.314 | 3,13% |
| 1. Cifras económicas expresadas en miles de euros. | Con la aplicación del Nuevo Plan Contable, los conceptos de los ingresos de explotación han variado. Se ha intentado adaptar a los nuevos conceptos de importe neto de la cifra de negocios. | |||